سود مثبت، نقد کم؛ فاصله‌ای که باید دید

یک مجموعه ممکن است فروش و سود ثبت‌شده داشته باشد، اما برای پرداخت تعهدات روزانه با کمبود وجه روبه‌رو شود. منشأ فاصله را باید در زمان وصول، موجودی و زمان پرداخت جست‌وجو کرد.

کیفیت سود

سود حاصل از عملیات تکرارشونده با سود ناشی از رویدادهای استثنایی یکسان نیست. اقلام غیرنقدی و فروش‌های وصول‌نشده را جداگانه بررسی کنید.

چرخه نقد

روزهای ماندگاری کالا، فاصله فروش تا وصول و فاصله خرید تا پرداخت را کنار هم قرار دهید. افزایش فروش اعتباری بدون برنامه وصول می‌تواند فشار نقدی را بیشتر کند.

سناریوی عملی

برای هفته‌های آینده، ورودی‌های محتمل و خروجی‌های قطعی را زمان‌بندی کنید. یک سناریوی تأخیر وصول نیز بسازید تا تصمیم خرید و پرداخت بر اساس خوش‌بینی صرف نباشد.